「大学生でも、起業したら税金ってかかるの？」
「バイトと同じ感覚でいいの？」
「よく分からないから、後回しにしても大丈夫？」
大学生起業を考え始めたとき、
税金は**ほぼ確実に“後回しにされるテーマ”**です。
ですが、はっきり言います。
税金を「知らないまま起業する」のは、かなり危険です。
ただし、最初から難しい知識は必要ありません。
この記事では、
大学生起業において
**「これだけは知っておいてほしい最低限の税金知識」**を
専門用語をなるべく使わずに解説します。
結論：大学生でも「利益」が出れば税金はかかる
まず結論からです。
大学生かどうかは、税金の扱いにほぼ関係ありません。
重要なのは、
「収入があるか」ではなく
**「利益が出ているか」**です。
- 売上 − 経費 ＝ 利益
- この「利益」に対して税金がかかる
大学生でも、
起業で利益が出れば税金は発生します。
「収入」と「利益」を混同すると事故る
大学生起業で一番多い勘違いがこれです。
売上が少ないから、税金は関係ない
実際には、
- 売上が少なくても
- 経費が少なければ
- 利益が出ていれば
税金の対象になります。
逆に、
- 売上があっても
- 経費が多ければ
- 利益が出ていなければ
税金はほぼかかりません。
この違いを理解するだけで、
税金への恐怖はかなり減ります。
大学生起業で関係してくる主な税金
大学生起業（個人）で、
まず関係してくる税金はこのあたりです。
① 所得税（基本中の基本）
起業で得た利益は、
**「事業所得」または「雑所得」**として扱われます。
年間の所得が一定額を超えると、
所得税がかかります。
ただし、ここで重要なのが
基礎控除です。
- 年間48万円までは、基本的に所得税がかからない
つまり、
- 利益が48万円以下
- 他に所得がほとんどない
この条件なら、
所得税はほぼゼロです。
② 住民税（意外と忘れがち）
多くの大学生が見落とすのが住民税です。
住民税は、
- 所得税がゼロでも
- かかる場合がある
という特徴があります。
また、
翌年から請求が来るのがポイントです。
「今年は大丈夫だったのに、来年急に請求が来た」
というケースは、かなり多いです。
③ 消費税（最初はほぼ関係ない）
大学生起業の初期段階では、
消費税はほぼ気にしなくてOKです。
理由はシンプルで、
- 売上が年間1,000万円以下
- 起業してから最初の2年間
この条件では、
原則として消費税は免除されます。
多くの大学生起業家にとっては、
まだ先の話です。
アルバイト収入がある場合の注意点
大学生起業の場合、
アルバイト収入がある人がほとんどです。
ここで重要なのは、
- バイトの給与
- 起業の利益
これらは合算して税金計算される
という点です。
例えば、
- アルバイトで年間100万円
- 起業で利益30万円
この場合、
合計130万円が所得として扱われます。
「起業の収入は少ないから大丈夫」
と思っていると、
思わぬ税金が発生することがあります。
「確定申告」は大学生でも必要？
結論から言います。
条件を満たせば、大学生でも確定申告は必要です。
例えば、
- 起業の利益が出ている
- バイト以外の収入がある
- 源泉徴収されていない
こうした場合、
確定申告をしないとルール違反になります。
ただし、
確定申告は「怖いもの」ではありません。
確定申告の役割は「税金を払う」だけじゃない
多くの大学生が、
確定申告を「税金を取られるイベント」だと思っています。
実際には、
- 経費をきちんと引ける
- 払いすぎた税金が戻ることもある
- 収支を整理できる
というメリットもあります。
起業家にとって確定申告は、
「罰」ではなく
自分の事業を数字で把握する機会です。
大学生起業でよくある税金トラブル
ここで、
実際によくある失敗パターンを紹介します。
① 税金をまったく考えていなかった
- 売上が増えて全部使ってしまう
- 後から税金が来て払えない
これは本当に多いです。
税金は、後からまとめて来る
という意識を持つだけで防げます。
② 経費の記録をしていなかった
- レシートを捨てる
- 何に使ったか分からない
結果、
本来引けたはずの経費を引けず、
税金が増えます。
③ 分からないから放置した
「分からない」
「難しそう」
この理由で放置すると、
後で一番面倒な形で返ってきます。
大学生起業で最低限やっておくべき税金対策
難しいことは不要です。
最低限、これだけでOKです。
- 売上と経費を分けて記録する
- 口座や財布をできれば分ける
- 税金分は最初から使わない
- 年末に一度、数字を整理する
これだけで、
税金トラブルの9割は防げます。
税金は「怖いもの」ではなく「ルール」
最後に伝えたいのはこれです。
税金は、
大学生起業を邪魔するものではありません。
ただのルールです。
- ルールを知っていれば怖くない
- 知らないままだと損をする
大学生起業だからこそ、
早めに慣れておく価値があります。
まとめ：大学生起業でも税金はかかる。でも、ビビる必要はない
まとめます。
- 大学生でも利益が出れば税金はかかる
- 売上ではなく「利益」が基準
- 所得税・住民税が主
- 消費税は初期はほぼ無関係
- 確定申告は怖がらなくていい
税金を知ることは、
起業家として一段レベルが上がることです。
