大学生がゼロから起業する際、ほぼ全員が一度はこう思います。
「青色申告って難しそう…」
「まだ大学生だし、白色申告でいいのでは？」
「そもそも確定申告がよく分からない…」
しかし結論から言うと、大学生起業家でも、一定の売上利益が出てきたら、青色申告を選ばない理由はありません。
なぜなら青色申告は、「知っているかどうか」だけで毎年数十万円レベルの差が出る制度だからです。
この記事では、
- 青色申告とは何か
- 白色申告との決定的な違い
- 大学生起業家が青色申告を選ぶべき理由
- 失敗しない始め方・注意点
を、起業支援の専門家の視点で分かりやすく解説します。ちなみに私は諸事情により、最初から個人事業ではなく法人を設立したので、最初から青色申告でした。分かりやすく青色申告について書きますので読んでみて下さい。
青色申告とは？超シンプルに言うと何？
青色申告とは、「ちゃんと帳簿をつける代わりに、税金を安くしてもらえる制度」です。
個人で起業すると、毎年「確定申告」をする必要があります。
その申告方法には、主に次の2つがあります。
- 白色申告
- 青色申告
このうち、本気で起業するなら青色申告一択です。
白色申告と青色申告の決定的な違い
まずは違いをシンプルに整理しましょう。
白色申告の特徴
- 手続きが簡単
- 帳簿は最低限でOK
- 税制上のメリットがほぼない
青色申告の特徴
- 事前申請が必要
- 帳簿をきちんとつける
- 税金面の優遇が圧倒的
「簡単だけど得しない白色」
「少し手間だけど圧倒的に得する青色」
この構図です。
青色申告が「大学生起業家」にこそ向いている理由
① 最大65万円の控除が受けられる
青色申告最大のメリットが、青色申告特別控除です。
条件を満たせば、所得から最大65万円を差し引けます。
これはつまり、「65万円分、税金がかからない」ということ。
大学生起業家にとって、数万円〜十数万円の節税効果が出ることも珍しくありません。
② 赤字を最大3年間繰り越せる
起業初期は、
- 広告費
- 勉強代
- ツール代
などで、赤字になることも多いです。
青色申告なら、その赤字を最大3年間繰り越せます。
これはどういうことかというと、
「今年は赤字 → 来年黒字」でも、来年の利益と相殺できるという仕組みです。
起業初期にめちゃくちゃ重要な制度です。
③ 家族への給与を経費にできる（将来向け）
将来的に、
- 家族に手伝ってもらう
- 事業を広げる
場合、青色申告なら家族への給与を経費にできる制度もあります。
今すぐ使わなくても、「事業として育てる前提」なら青色申告は必須です。
「大学生だから青色申告は無理」は完全な誤解
よくある誤解がこれです。
「大学生だから難しそう」
「税務署に目をつけられそう」
これは完全に間違いです。
大学生でも、
- 個人事業主
- 副業
- フリーランス
であれば、誰でも青色申告できます。
実際、税務署（国税庁）は「大学生かどうか」で判断していません。
見るのはただ一つ。正しく申告しているかどうかです。
青色申告を始めるために必要な手続き
① 開業届を提出する
まず必要なのが、
個人事業の開業届です。
- 税務署に提出
- オンライン提出も可能
- 費用は無料
「これから事業を始めます」という宣言書です。
② 青色申告承認申請書を出す
次に重要なのが、青色申告承認申請書です。
これを出さないと、青色申告は一切できません。
提出期限は原則として、
- 開業から2ヶ月以内
- もしくはその年の3月15日まで
早めに出すのが鉄則です。
青色申告で失敗しがちなポイント
① 「帳簿が面倒」で挫折する
青色申告は帳簿付けが必須です。
ここで多くの大学生起業家がつまずきます。
- レシートを溜め込む
- 後回しにする
- 結局分からなくなる
これを防ぐ最大のコツは、最初から会計ソフトを使うことです。
② 経費を怖がって計上しない
「これは経費にしていいのかな…」と悩んで、何も入れない人がいます。
結果、本来払わなくていい税金を払うことになります。
基本ルールはシンプルです。
事業のために使ったお金＝経費
完璧を目指さず、「事業に関係あるか」で判断しましょう。
青色申告は「難しい制度」ではない
青色申告は、「会計や税金に詳しい人向けの制度」ではありません。
むしろ、
- 起業初期
- 大学生
- お金が限られている
こうした人を守るための制度です。
正しく使えば、
- 税金が安くなる
- お金の流れが分かる
- 経営感覚が身につく
という、起業家にとって最高のメリットがあります。
まとめ｜青色申告は「起業家としての覚悟」
大学生がゼロから起業するなら、青色申告は「後で考えるもの」ではありません。
- 青色申告＝節税の基本
- 知らないと毎年損をする
- 早く始めるほど有利
起業とは、「自由に稼ぐ」ことではなく「自分で責任を持ってお金を管理すること」です。
青色申告を選ぶことは、その第一歩でもあります。
難しそうに見えるかもしれませんが、一度仕組みを作ってしまえば、あとは驚くほどシンプルです。
次はぜひ、「起業した瞬間」に必須｜おすすめの会計ソフト3選を見てきましょう！
ここまで来れば、あなたはもう「大学生」ではなく立派な起業家の入り口に立っています。
