「税金って種類が多すぎて分からない」
「どれが自分に関係あるのか判断できない」
この不安は、とても自然です。なぜなら、税金は“全部を知る必要がない”にも関わらず、まとめて語られがちだからです。結論から言います。
起業する際に知っておくべき税金は、実はごく一部です。
この記事では、
- 起業で「必ず」関係してくる税金
- 条件次第で関係する税金
- 今は知っておくだけでいい税金
この3段階に分けて、最低限の税金について書いていきます。お金について、税金について知っておくのは今後の経営について重要な点となっていきますので、是非お読みください。
税金は「人」ではなく「状況」で決まる
よくある誤解がこれです。
「大学生だからこの税金は関係ない」
「社会人になったら関係する」
実際は違います。税金は、
- 大学生かどうか
- 年齢
- 肩書き
ではなく、「どれくらい利益が出ているか」「どんな活動をしているか」で決まります。だからこそ、
最初に“全体像”を知っておくことが重要です。
起業で最初に関係する税金
① 所得税
起業して最初に必ず意識すべき税金が、所得税です。
所得税とは？
- 1年間（1月〜12月）に得た「所得（＝利益）」にかかる税金
- 個人で起業する場合、ほぼ全員が対象
ここが重要
- 売上ではなく「利益」にかかる
- 1年分をまとめて計算する
- 確定申告で金額が決まる
起業の最初では、
- 売上は少ない
- 利益も小さい
というケースが多いため、最初は大きな金額になることはほとんどありません。それでも「必ず存在する税金」なので、最優先で理解しておく必要があります。
② 住民税（少し遅れてやってくる税金）
住民税は、多くの人がよく油断する税金です。
住民税とは？
- 前年の所得をもとに計算される税金
- 翌年に請求される
起業で注意すべきポイント
- 起業した年ではなく「翌年」に来る
- 所得税よりタイムラグがある
このため、
「去年はもう終わった話なのに、急に請求が来た」
と感じる人が非常に多いです。「翌年に来る税金がある」これを知っているだけで、驚きは防げます。
人によって関係してくる税金
③ 消費税（多くの人は最初は関係ない）
消費税は名前のせいで誤解されがちですが、すべての人が対象になるわけではありません。
消費税とは？
- 売上規模が一定を超えた事業者に課される税金
起業の現実
- 多くの場合、最初の数年は免税
- いきなり請求されることはほぼない
ただし、
「自分には一生関係ない」
と思っていると、事業が伸びたタイミングで一気に混乱します。
今は「将来関係するかもしれない税金」として認識しておけば十分です。
④ 個人事業税
個人事業税とは？
- 一部の事業内容に対して課される税金
起業において、
- 対象にならない業種
- そもそも利益が少ない
という理由で、最初は関係しないケースが多いです。ただし、
- 事業が軌道に乗った
- 利益が安定してきた
この段階で、初めて意識すれば問題ありません。
今すぐ払わなくても知っておきたい税金
⑤ 源泉所得税（人を雇ったり、外注したら関係する）
源泉所得税とは？
- 給料や報酬を支払うときに、先に預かる税金
起業初期では、
- 一人でやっている
- 外注していない
というケースが多いため、最初は無関係です。ただし、
- デザイナーに依頼
- ライターに報酬を支払う
などを始めたら、急に関係してきます。
⑥ 法人税（将来、法人化したときの税金）
起業の初期では、ほぼ全員が関係ありません。しかし、
- 法人化を考え始めたとき
- 将来設計を考えるとき
に、
「個人と法人では税金が違う」
という知識があるかどうかで、判断の質が大きく変わります。
「覚えなくていい」税金もある
ここで、安心してほしいポイントです。起業の初期段階では、
- 相続税
- 贈与税（特殊なケースを除く）
- 固定資産税
などは、ほぼ意識する必要がありません。全部を一気に理解しようとするから、税金は怖く感じるのです。
税金の種類を知ることの意味
税金の種類を知る目的は、
- 暗記すること
- 専門家になること
ではありません。「今の自分に関係あるか・ないかを判断できること」これが最大の目的です。
- 今は所得税と住民税
- 将来は消費税や法人税
この整理ができていれば、税金は十分コントロール可能です。
まとめ：税金はこの順番で理解すればOK
最後に、覚えておいてほしい順番をまとめます。
- 所得税（最重要・必須）
- 住民税（翌年に来る）
- 消費税（条件次第・将来）
- 個人事業税（利益が出たら）
- 源泉所得税（人に払うとき）
- 法人税（法人化後）
この順番で理解すれば、税金に振り回されることはありません。起業に必要なのは、
「全部を知ること」ではなく、「今の自分に必要なことだけを知ること」です。それができれば、税金は怖い存在ではなく、事業を整理するための“道具”になります。お読み頂きありがとうございます。お時間のある方は下記もお読みください。
