大学生起業家が「合法的にお金を守る」ための必須知識
起業して利益が出始めたとき、多くの大学生起業家がこう思います。
- 「思ったより手元にお金が残らない…」
- 「税金、高くない？」
- 「もっと上手いやり方があるはず…」
結論から言うと、あります。
節税は「知っているかどうか」で決まります。
このページでは、
- 節税の基本的な考え方
- 初心者でもすぐできる節税（初級）
- 少し慣れてきた人向けの節税（中級）
- やってはいけないNG節税
を、大学生起業家向けに噛み砕いて解説します。
当然ですが、「節税」と「脱税」は全く違います。脱税は犯罪ですね。節税は法律に則り、税金対策を行う事です。これは知識がしっかりあるか、しっかり法に則り行っているかが重要になります。まずは基本的な事を学んでいきましょう。節税は大切です。
そもそも「節税」とは何か？
改めてまず誤解を解いておきましょう。
節税＝ズルではない
節税とは、
法律の範囲内で、払う税金を最小限にすること
です。
- 脱税 → 違法（絶対NG）
- 節税 → 合法（むしろ経営者の義務）
社長にとって節税は、会社と自分のお金を守るための戦略です。
なぜ社長は節税を学ぶべきなのか？
大学生起業家ほど、節税を学ぶ価値があります。
理由①：使えるお金が圧倒的に増える
例えば、
- 利益100万円
- 節税なし → 税金30万円
- 節税あり → 税金20万円
たった10万円の差でも、広告・勉強・投資に回せるお金が変わります。
理由②：事業の生存率が上がる
- お金が残る
- キャッシュフローが安定する
- 精神的に余裕が生まれる
＝事業を続けられる確率が上がる
これが最大のメリットです。
【初級編】大学生起業家がまずやるべき節税戦略
① 経費を正しく使う（最重要）
節税の基本は、経費を「漏れなく・正しく」使うことです。
経費にできる代表例
- パソコン・スマホ
- サーバー代・ドメイン代
- 広告費
- 書籍・教材・セミナー代
- 打ち合わせの飲食代
- コワーキングスペース代
「事業に必要か？」が判断基準です。
よくある失敗
- 「これ経費になるか分からないからやめとこ」
- レシートを捨てる
- プライベートと混ざる
👉 迷ったら とりあえず記録 が鉄則です。
② 青色申告を使う（個人事業主）
個人事業主なら、青色申告は必須です。
青色申告のメリット
- 最大65万円の控除
- 赤字を翌年以降に繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる
大学生起業家にとって、使わない理由がありません。
③ 社長の給与を上げすぎない
法人の場合、社長の給与（役員報酬）は節税に直結します。
なぜ上げすぎNG？
- 所得税が増える
- 住民税が増える
- 社会保険料が激増
結果、会社も社長も苦しくなるケースが多発します。
④ 利益が出たら「すぐ全部使わない」
利益が出ると、
- つい使いたくなる
- 自分へのご褒美を買いたくなる
気持ちは分かりますが、税金は後からやってきます。
👉 税金用のお金は、最初から別で確保
これだけで資金ショートを防げます。
【中級編】一歩進んだ社長の節税戦略
ここからは、事業が軌道に乗り始めた人向けです。
⑤ 法人化のタイミングを見極める
節税の王道は、
個人事業主 → 法人化
です。
法人化の節税メリット
- 所得を分散できる
- 経費の幅が広がる
- 税率が安定する
目安としては、
- 年間利益300〜500万円前後
このあたりから、法人化を検討します。
⑥ 役員報酬を「戦略的」に設定する
中級者は、役員報酬＝節税ツールと考えます。
考え方
- 生活に必要な最低限
- 税率が急に上がらないライン
- 社会保険とのバランス
を見ながら調整します。
⑦ 小規模企業共済を活用する
社長向けの最強節税制度の一つです。
特徴
- 掛金：月1,000円〜7万円
- 全額所得控除
- 将来の退職金代わり
👉 節税＋将来の備え
👉 起業家との相性が非常に良い
⑧ 倒産防止共済（経営セーフティ共済）
もう一段階上の節税です。
ポイント
- 月5,000円〜20万円
- 最大800万円まで積立
- 全額損金（経費）
利益が大きく出た年に使うと、一気に税金を抑えられます。
⑨ 消費税を意識し始める
売上が伸びてくると、消費税が無視できなくなります。
消費税は大きいです。。最悪、消費税を払う為に借入を行う経営者もいる程です。
知っておくべきポイント
- 一定条件で消費税の免税期間あり
- 法人化のタイミングでリセットされる場合あり
ここは、税理士に相談する価値が高いゾーンです。
絶対にやってはいけないNG節税
最後に、危険な例をまとめます。
- プライベート支出を無理やり経費
- 架空経費を計上
- 税金を払わない前提でお金を使う
- SNSの怪しい節税ノウハウを信じる
👉 一度やると、信用も事業も壊れます。
まとめ｜大学生起業家の節税・最適解
最後に要点です。
- 節税は「知識×戦略」
- 初級：経費・青色申告・給与調整
- 中級：法人化・共済・役員報酬設計
- 無理な節税は絶対NG
- 分からない部分はプロに相談
節税とは、ズルではなく「経営力」です。
お金を守れる社長は、事業を長く続けられます。
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